投资银行业务-保荐代表人 文章列表

  • 2022投资银行业务-保荐代表人每日一练7章

    Monday, March 7, 2022

    2022投资银行业务-保荐代表人每日一练7章 第1章在股东大会会议通知发出后,以下可以提出临时股东大会议案的有(  )A.A持股2%与B持股1.5%联合提出 B.董事会 C.监事会 D.董事会秘书 答案:A解析:《公司法》第一百零二条:“…… 单独或者合汁持有公司百分之三以上股份的股东,可以在股东大会召开十日前提出临时提案并书面提交董事会;董事会应当在收到提案后二日内通知其他股东,并将该临时提案提交股东大会审议。临时提案的内容应当属于股东大会职权范围,并有明确议题和具体决议事项。 ……” 《上市公...

  • 投资银行业务-保荐代表人每日一练7辑

    Monday, March 7, 2022

    投资银行业务-保荐代表人每日一练7辑 第1辑某国公司法规定,只有股东认缴全部股份并实际出资后,公司才能够成立。据此,该国公司采取的是( )。 A、授权资本制 B、折衷资本制 C、缴付折衷资本制 D、法定资本制 答案:D解析:D 法定资本制,又称实收资本制,是指公司不仅应在章程中记载注册资本的数额,而且全部注册资本必须于公司成立时全部认购、实际缴纳,公司方得成立。 发行人持有、控制保荐机构的股份超过( )的,保荐机构在推荐发行人证券发行上市时,应联合1家无关联保荐机构共同履行保荐职责,且该无关联保...

  • 投资银行业务-保荐代表人考试真题精选及答案8辑

    Monday, March 7, 2022

    投资银行业务-保荐代表人考试真题精选及答案8辑 第1辑A公司于2012年4月5日从证券市场上购入B公司发行在外的股票200万股作为可供出售金融资产,每股支付价款4元(含已宣告但尚未发放的现金股利0.5元),另支付相关费用12万元,A公司可供出售金融资产取得时的入账价值为( )万元。A. 700 B. 800 C. 712 D. 812 答案:C解析:支付的交易费用计入成本,入账价值=200×(4-0.5)+12=712(万元)。 投资者李强被某上市公司的股东大会选举为该公司的董事,根据规定,李强应当...

  • 投资银行业务-保荐代表人考试题库精选6辑

    Monday, March 7, 2022

    投资银行业务-保荐代表人考试题库精选6辑 第1辑以下关于上市公司控股股东增持股份的说法符合规定的有()。 Ⅰ.上交所上市公司的控股股东在年报披露前15日购入0.2%股份 Ⅱ.中小板上市公司控股股东在业绩快报披露前12日增持公司股份 Ⅲ.上交所上市公司控股股东在年报披露前10日内购入0.2%股份 Ⅳ.上交所上市公司控股股东在业绩快报前10日内增持公司股份A、Ⅰ、Ⅱ B、Ⅱ、Ⅲ C、Ⅱ、Ⅳ D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ答案:A解析:《上海证券交易所上市公司控股股东、实际控制人行为指引》第4.5条规定,控股股东、实际控制人在...

  • 22年投资银行业务-保荐代表人模拟冲刺试题集8卷

    Monday, March 7, 2022

    22年投资银行业务-保荐代表人模拟冲刺试题集8卷 第1卷A上市公司拟11月20日非公开发行股票,则( ),保荐人应当向符合条件的特定对象提供认购邀请书。 A、11月16日 B、11月17日 C、11月18日 D、11月19日 答案:D解析:D 《上市公司非公开发行股票实施细则》第二十三条规定,董事会决议未确定具体发行对象的,在取得中国证监会的核准批文后,由上市公司及保荐人在批文的有效期内选择发行时间;在发行期起始的前1日,保荐人应当向符合条件的特定对象提供认购邀请书。 下列各项中,属于会计估计变...

  • 2022投资银行业务-保荐代表人考试真题及答案5卷

    Monday, March 7, 2022

    2022投资银行业务-保荐代表人考试真题及答案5卷 第1卷企业发生的下列支出中,可在发生当期直接在企业所得税税前扣除的是( )。 Ⅰ 固定资产改良支出 Ⅱ租入固定资产的改建支出 Ⅲ 已足额提取折旧的固定资产的改建支出 Ⅳ 固定资产的日常修理支出 A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅲ、Ⅳ D.Ⅳ E.Ⅱ、Ⅲ 答案:D解析:Ⅰ项,企业的固定资产改良支出,如果有关固定资产尚未提足折旧,可增加固定资产价值;如果有关固定资产已提足折旧,可作为长期待摊费用,在规定的期间内平均摊销。Ⅱ项,经营租入固定资产的改建...

  • 2022投资银行业务-保荐代表人考试真题及答案5卷

    Monday, March 7, 2022

    2022投资银行业务-保荐代表人考试真题及答案5卷 第1卷下列有关认股权证的说法,不正确的是( )。 A、认股权证的市场价格超过其内在价值的部分被称之为认股权证的溢价 B、认股权证的市场价格及其溢价会随着可认购股票的市场价格的不同而变化 C、认股权证的理论价值等于认股权证的认股价格减去股票市场价格之差 D、即使认股权证的理论价值为零,只要其尚未到期,它的需求量也可能会很大 答案:C解析: C C项,认股权证的理论价值等于认股权证的股票市场价格减去认股价格的差。 以下关于创业板上市公司非关联交易信...

  • 2022投资银行业务-保荐代表人考试真题精选及答案8辑

    Monday, March 7, 2022

    2022投资银行业务-保荐代表人考试真题精选及答案8辑 第1辑独立财务顾问对重大资产重组的持续督导,自本次重大资产重组实施完毕之日起,应不少于1个会计年度。(  )答案:错解析:2014年10月,修订后的办法规定不构成借壳的,自本次重大资产重组实施完毕之日起,应当不少于一个会计年度。构成借壳的,自中国证监会核准本次重大资产重组之日起,应当不少于3个会计年度。本题题干没有交代是否构成借壳,因此,按照修订后的规定仍然是错误的。甲公司2012年1月1日以1800万元的价格收购了乙公司60%的股权。收购日乙公司可...

  • 投资银行业务-保荐代表人考试题免费下载6篇

    Monday, March 7, 2022

    投资银行业务-保荐代表人考试题免费下载6篇 第1篇以下情形中,投资者应自事实发生之日起3日内编制权益变动报告书,向证监会、交易所提交书面报告,通知上市公司,并予公告的有( )。 Ⅰ 通过证券交易所的证券交易,投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5% Ⅱ投资者及其一致行动人通过证券交易所的证券交易拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%之后又继续增持5% Ⅲ 通过协议转让方式,投资者及其一致行动人在一个上市公司中拥有权益的股份一次增至7% Ⅳ 投资者及其一致行动人通...

  • 22年投资银行业务-保荐代表人考试试题题库7章

    Monday, February 28, 2022

    22年投资银行业务-保荐代表人考试试题题库7章 第1章发行人出现的下列情形中,中国证监会可以暂停保荐机构的保荐业务资格12个月到36个月,责令保荐机构更换相关负责人的有( )。 Ⅰ.持续督导期间,证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符 Ⅱ.证券发行募集文件等申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 Ⅲ.持续督导期间信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 Ⅳ.持续督导期间,公开发行证券并在主板上市当年营业利润比上年下滑50%以上 Ⅴ.持续督导期间,控股股东、实际控制人或其他关联方违...

  • 2022投资银行业务-保荐代表人考试真题精选及答案5章

    Monday, February 28, 2022

    2022投资银行业务-保荐代表人考试真题精选及答案5章 第1章关于或有事项,下列说法正确的是( )。 A、待执行合同变成亏损合同的,该亏损合同产生的义务满足或有事项确认预计负债规定的,应当确认为预计负债 B、待执行合同变成亏损合同的,应当确认为预计负债 C、企业应当就未来经营亏损确认预计负债 D、企业在一定条件下应当将未来经营亏损确认为预计负债 答案:A解析:A 与或有事项有关的义务应当在同时符合以下三个条件时确认为负债,作为预计负债进行确认和计量:①该义务是企业承担的现时义务;②履行该义务很可...

  • 22年投资银行业务-保荐代表人考试真题精选及答案8章

    Monday, February 28, 2022

    22年投资银行业务-保荐代表人考试真题精选及答案8章 第1章根据《中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程》,下列关于中国证监会上市公司并购重组审核委员会工作规程的说法,错误的是()。A.并购重组委根据审核工作需要,可以通过中国证监会邀请并购重组委委员以外的行业专家到会提供专业咨询意见,所邀请的专家没有表决权 B.并购重组委参会委员认为并购重组委会议表决结果存在显失公正情形的,可在并购重组委会议结束之日起2个工作日内,以书面形式提出异议,并说明理由,经中国证监会调查认为理由充分的,应当重新...

  • 2022投资银行业务-保荐代表人考试题免费下载9章

    Monday, February 28, 2022

    2022投资银行业务-保荐代表人考试题免费下载9章 第1章下列关于股票增长率模型的说法,正确的有( )。 Ⅰ.零增长模型是不变增长模型的一个特例 Ⅱ.假定增长率g=0,股利将永远按固定数量支付 Ⅲ.不变增长的假设比零增长的假设有较小的应用限制,但在许多情况下被认为是不现实的 Ⅳ.不变增长模型是多元增长模型的基础 Ⅴ.零增长模型是可变增长模型的一个特例A:Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B:Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ C:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D:Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ E:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ答案:C解析:Ⅴ项,零增长模型是不变增长模型的一个特例。下列关于...

  • 22年投资银行业务-保荐代表人考试真题及答案8辑

    Monday, February 28, 2022

    22年投资银行业务-保荐代表人考试真题及答案8辑 第1辑甲公司2008年1月1日经营租入一项房产,每年租金为600万元,租期为3年,每年末支付租金,租赁协议约定前3个月免交租金,则甲公司2008年应确认的租金费用为( )。A:600万元 B:450万元 C:550万元 D:1800万元 E:1650万元答案:C解析:前3个月免租金,则免去的租金为600÷12×3=150(万元),故3年累计租金为600×3-150=1650(万元),2008年应计入的租金费用为1650÷3=550(万元)。以下情形认定为上...

  • 2022投资银行业务-保荐代表人历年真题解析8篇

    Monday, February 28, 2022

    2022投资银行业务-保荐代表人历年真题解析8篇 第1篇证券发行的持续督导工作结束后,保荐机构向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。下列人员应在保荐总结报告书上签字的有( )。 Ⅰ.保荐机构法定代表人 Ⅱ.保荐机构保荐业务负责人 Ⅲ.保荐机构内核负责人 Ⅳ.负责该项目的保荐代表人 Ⅴ.参与该项目的项目协办人 Ⅵ.其他项目人员A、Ⅰ,Ⅳ B、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ C、Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ D、Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ 答案:A解析: A 参见《保荐办法》(2009年修订)第五十二条规定。 (2014年12月)将存货的...

  • 2022投资银行业务-保荐代表人答疑精华6章

    Monday, February 28, 2022

    2022投资银行业务-保荐代表人答疑精华6章 第1章关于审计意见对上市公司分红的影响,下列说法正确的是( )。 Ⅰ.保留意见,但对利润没有影n向,可制定利润分配计划 Ⅱ.否定意见,对公司利润产生影响,会计师估计了该事项对利润影响数的,在制定利润分配方案时扣除上述审计意见的影响数 Ⅲ.无法表示意见,制定利润分配计划 Ⅳ.否定意见,利润1000万元,影响-300万元,制定分配计划700万元,待否定意见影响事项消失后再分 A、Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ B、Ⅱ,Ⅲ C、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ D、Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ 答案:A解析...

  • 22年投资银行业务-保荐代表人考试试题及答案5篇

    Monday, February 28, 2022

    22年投资银行业务-保荐代表人考试试题及答案5篇 第1篇根据《证券发行与上市管理办法》的规定,可转换公司债券自(  )起6个月后方可转换为公司股票A.股东大会通过之日 B.发审会审核通过之日 C.发行结束之曰 D.上市之日 答案:C解析: 可转换公司债券自发行结束之日起6个月后方可转换为公司股票,转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。上市公司共11名董事,5名是关联董事,审议关联事项最低出席和最低通过的董事人数(  )A.6,6 B.6,5 C.4,4 D.4,3 E.3,3 答...

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